هل هناك أي ضرائب على ألعاب التشفير في أستراليا ؟
تحظى قضية فرض ضرائب على مكاسب العملات المشفرة في الكازينوهات عبر الإنترنت باهتمام العديد من الأستراليين، لا سيما مع تزايد شعبية المنصات اللامركزية. على الرغم من عدم الكشف عن هوية مدفوعات التشفير، طور مكتب الضرائب الأسترالي (ATO) أحكامًا واضحة تتعلق بأصول التشفير، بما في ذلك استخدامها في المقامرة.
نهج ATO الشامل للعملة المشفرة
في أستراليا، لا يتم الاعتراف بالعملة المشفرة كعملة رسمية - فهي تعتبر أصلًا رقميًا، ويندرج استخدامها تحت قواعد ضريبة أرباح رأس المال (CGT) - ضريبة أرباح رأس المال.
إذا اشتريت عملة مشفرة ثم استخدمتها للمراهنة في كازينو أو تحويلها مرة أخرى إلى fiat، فيمكنك أن تخضع للإبلاغ الضريبي، خاصة إذا كانت هناك زيادة في القيمة بين الشراء والبيع/الاستخدام.
المقامرة والسرداب: المنطقة الرمادية القانونية
لا تخضع أرباح الكازينو في حد ذاتها للضريبة في أستراليا. ومع ذلك:
قد يخضع الفرق بين القيمة الفائزة ومعدل البيع لضريبة أرباح رأس المال.
مثال:
عندما لا تحتاج إلى دفع الضرائب ؟
وفقًا لـ ATO، لا يتم فرض أي ضريبة في الحالات التالية:
ومع ذلك، في حالة الكازينوهات عبر الإنترنت، نادرًا ما يتم تطبيق ذلك، حيث يقوم اللاعبون عادةً بصرف الأرباح أو تحويلها إلى البورصة، بدلاً من إنفاقها على الفور.
من المطلوب للإبلاغ ؟
مطلوب منك الإعلان عن الدخل إذا:
كيفية التقاط وإثبات المعاملات
لتجنب المشاكل الضريبية:
عقوبات التهرب
يراقب ATO بنشاط البيانات من عمليات تبادل العملات المشفرة الكبيرة، ويستخدم أيضًا برامج مطابقة البيانات لتحديد التناقضات. قد يستلزم التهرب الضريبي من أرباح رأس المال ما يلي:
ماذا يجب أن يفعل اللاعبون ؟
1. افهم المخاطر - من المحتمل أن تخضع ألعاب التشفير لـ CGT.
2. سجل كل شيء - وثق كل خطوة: الفوز، التحويل، السعر.
3. أعلن عن تدفق رأس المال إذا تم بيع القبو بربح.
4. استخدم مستشاري الضرائب - خاصة إذا كانت المبالغ كبيرة.
5. لا تخفي الإيرادات - إخفاء هوية blockchain لا يحمي من ATO.
خامسا - الاستنتاج
في حين أن أرباح الكازينو نفسها معفاة من الضرائب في أستراليا، فإن استخدام العملة المشفرة يغير الصورة. إذا حصلت على فوز في BTC أو ETH أو الأصول الأخرى ثم استفدت منها - فستخضع للضريبة. لتجنب الغرامات، من المهم تسجيل المعاملات بشكل صحيح وتقديم تقرير إلى مكتب الضرائب.
نهج ATO الشامل للعملة المشفرة
في أستراليا، لا يتم الاعتراف بالعملة المشفرة كعملة رسمية - فهي تعتبر أصلًا رقميًا، ويندرج استخدامها تحت قواعد ضريبة أرباح رأس المال (CGT) - ضريبة أرباح رأس المال.
إذا اشتريت عملة مشفرة ثم استخدمتها للمراهنة في كازينو أو تحويلها مرة أخرى إلى fiat، فيمكنك أن تخضع للإبلاغ الضريبي، خاصة إذا كانت هناك زيادة في القيمة بين الشراء والبيع/الاستخدام.
المقامرة والسرداب: المنطقة الرمادية القانونية
لا تخضع أرباح الكازينو في حد ذاتها للضريبة في أستراليا. ومع ذلك:
- إذا تم استلام المكاسب بالعملة المشفرة ؛
- وتحمل أو تحول ذلك القبو لاحقاً ؛
- وتغير مسارها منذ استلامها ؛
قد يخضع الفرق بين القيمة الفائزة ومعدل البيع لضريبة أرباح رأس المال.
مثال:
- لقد ربحت 1 ETH في الكازينو بمعدل 3000 دولار أسترالي.
- بعد شهر، ارتفع سعر ETH إلى 3500 دولار أسترالي وقمت ببيعه.
- ربحك: 500 دولار أسترالي هو مكسب رأس المال الذي سيتم الإعلان عنه.
عندما لا تحتاج إلى دفع الضرائب ؟
وفقًا لـ ATO، لا يتم فرض أي ضريبة في الحالات التالية:
- لقد أنفقت العملة المشفرة المربحة على النفقات الشخصية (على سبيل المثال، دفعت مقابل عنصر ما)، في حين أن المبلغ أقل من 10000 دولار أسترالي ؛
- ولم يتغير معدل القبو من لحظة الاستلام إلى لحظة الاستخدام ؛
- أنت لا تحتفظ بالسرداب لأغراض الاستثمار، لكنك تنفق على الفور.
ومع ذلك، في حالة الكازينوهات عبر الإنترنت، نادرًا ما يتم تطبيق ذلك، حيث يقوم اللاعبون عادةً بصرف الأرباح أو تحويلها إلى البورصة، بدلاً من إنفاقها على الفور.
من المطلوب للإبلاغ ؟
مطلوب منك الإعلان عن الدخل إذا:
- استبدلت العملة المشفرة بـ fiatili سرداب آخر ؛
- العملة المشفرة المباعة المستلمة في شكل مكاسب ؛
- حصل على دخل من المقامرة في شكل عملة مشفرة، ثم حصل على فوائد مالية منه (على سبيل المثال، ارتفع المعدل).
كيفية التقاط وإثبات المعاملات
لتجنب المشاكل الضريبية:
- والاحتفاظ بلقطات من المكاسب وعناوين المعاملات والمعاملات التكسيدية ؛
- تدوين سعر العملة المشفرة وقت الاستلام ؛
- تحديد تاريخ التحويل أو الصرف ؛
- استخدام المحافظ الآمنة والتبادلات مع سجل المعاملات.
عقوبات التهرب
يراقب ATO بنشاط البيانات من عمليات تبادل العملات المشفرة الكبيرة، ويستخدم أيضًا برامج مطابقة البيانات لتحديد التناقضات. قد يستلزم التهرب الضريبي من أرباح رأس المال ما يلي:
- والغرامات (من 25 في المائة إلى 75 في المائة من مبلغ الضريبة) ؛
- والالتزام بدفع الضرائب بأثر رجعي مع الفوائد ؛
- في القضايا الشديدة - المحاكمة.
ماذا يجب أن يفعل اللاعبون ؟
1. افهم المخاطر - من المحتمل أن تخضع ألعاب التشفير لـ CGT.
2. سجل كل شيء - وثق كل خطوة: الفوز، التحويل، السعر.
3. أعلن عن تدفق رأس المال إذا تم بيع القبو بربح.
4. استخدم مستشاري الضرائب - خاصة إذا كانت المبالغ كبيرة.
5. لا تخفي الإيرادات - إخفاء هوية blockchain لا يحمي من ATO.
خامسا - الاستنتاج
في حين أن أرباح الكازينو نفسها معفاة من الضرائب في أستراليا، فإن استخدام العملة المشفرة يغير الصورة. إذا حصلت على فوز في BTC أو ETH أو الأصول الأخرى ثم استفدت منها - فستخضع للضريبة. لتجنب الغرامات، من المهم تسجيل المعاملات بشكل صحيح وتقديم تقرير إلى مكتب الضرائب.
