Gibt es in Australien Steuern auf Kryptowährungen?
Die Frage der Besteuerung von Kryptowährungsgewinnen in Online-Casinos ist für viele Australier von Interesse, insbesondere mit der zunehmenden Beliebtheit dezentraler Plattformen. Trotz der Anonymität der Krypto-Zahlungen hat die australische Steuerbehörde (Australian Tax Authority, ATO) klare Bestimmungen in Bezug auf Krypto-Assets, einschließlich ihrer Verwendung beim Glücksspiel, ausgearbeitet.
Der allgemeine Ansatz von ATO für Kryptowährung
In Australien wird die Kryptowährung nicht als offizielle Währung anerkannt - sie wird als digitaler Vermögenswert behandelt und ihre Verwendung unterliegt den Regeln der Capital Gains Tax (CGT) - einer Kapitalertragssteuer.
Wenn Sie eine Kryptowährung kaufen und sie dann für Casino-Wetten verwenden oder sie wieder in Fiat umwandeln, können Sie unter die Steuerberichterstattung fallen, insbesondere wenn zwischen Kauf und Verkauf/Verwendung eine Wertsteigerung stattgefunden hat.
Glücksspiel und Krypto: Rechtliche Grauzone
Casino-Gewinne als solche werden in Australien nicht besteuert. Allerdings:
die Differenz zwischen dem Gewinnwert und dem Verkaufskurs unterliegt der Kapitalertragssteuer.
Beispiel:
Wann muss die Steuer nicht bezahlt werden?
Laut ATO wird in folgenden Fällen keine Steuer erhoben:
Im Fall von Online-Casinos gilt dies jedoch selten, da die Spieler die Gewinne in der Regel auszahlen oder an die Börse überweisen, anstatt sie sofort auszugeben.
Wer ist zur Meldung verpflichtet?
Sie müssen Ihr Einkommen angeben, wenn:
So erfassen und belegen Sie Operationen
Um Probleme mit der Steuer zu vermeiden:
Bußgelder wegen Hinterziehung
ATO überwacht aktiv Daten von großen Kryptobörsen und verwendet auch Data Matching Programme, um Inkonsistenzen zu identifizieren. Die Hinterziehung der Kapitalertragsteuer kann zur Folge haben:
Was sollen die Spieler tun?
1. Verstehen Sie die Risiken - Kryptowährungen unterliegen möglicherweise der CGT.
2. Erfassen Sie alles - dokumentieren Sie jeden Schritt: Gewinn, Umrechnung, Kurs.
3. Deklaration des Kapitals, wenn die Krypto mit Gewinn verkauft wird.
4. Setzen Sie Steuerberater ein - vor allem, wenn die Beträge erheblich sind.
5. Verstecken Sie Ihre Einnahmen nicht - die Anonymität der Blockchain schützt nicht vor ATO.
Schlussfolgerung
Obwohl Casino-Gewinne selbst in Australien nicht steuerpflichtig sind, ändert die Verwendung von Kryptowährung das Bild. Wenn Sie Gewinne in BTC, ETH oder anderen Vermögenswerten erhalten und dann davon profitieren - fallen Sie unter die Besteuerung. Um Strafen zu vermeiden, ist es wichtig, Transaktionen korrekt zu erfassen und dem Finanzamt zu melden.
Der allgemeine Ansatz von ATO für Kryptowährung
In Australien wird die Kryptowährung nicht als offizielle Währung anerkannt - sie wird als digitaler Vermögenswert behandelt und ihre Verwendung unterliegt den Regeln der Capital Gains Tax (CGT) - einer Kapitalertragssteuer.
Wenn Sie eine Kryptowährung kaufen und sie dann für Casino-Wetten verwenden oder sie wieder in Fiat umwandeln, können Sie unter die Steuerberichterstattung fallen, insbesondere wenn zwischen Kauf und Verkauf/Verwendung eine Wertsteigerung stattgefunden hat.
Glücksspiel und Krypto: Rechtliche Grauzone
Casino-Gewinne als solche werden in Australien nicht besteuert. Allerdings:
- wenn der Gewinn in Kryptowährung erhalten wird;
- und Sie halten oder konvertieren diese Krypto später;
- und ihr Kurs hat sich seit dem Empfang geändert;
die Differenz zwischen dem Gewinnwert und dem Verkaufskurs unterliegt der Kapitalertragssteuer.
Beispiel:
- Sie haben 1 ETH im Casino bei einem Kurs von 3,000 AUD gewonnen.
- Einen Monat später stieg der ETH-Kurs auf 3.500 AUD und Sie verkauften ihn.
- Ihr Gewinn: 500 AUD ist der zu deklarierende Kapitalgewinn.
Wann muss die Steuer nicht bezahlt werden?
Laut ATO wird in folgenden Fällen keine Steuer erhoben:
- Sie haben die gewonnene Kryptowährung für persönliche Ausgaben ausgegeben (z. B. für die Bezahlung eines Artikels), wobei der Betrag weniger als 10.000 AUD beträgt;
- der Kurs der Krypto hat sich vom Zeitpunkt des Empfangs bis zum Zeitpunkt der Verwendung nicht geändert;
- Sie halten Krypto nicht für Investitionszwecke, sondern geben es sofort aus.
Im Fall von Online-Casinos gilt dies jedoch selten, da die Spieler die Gewinne in der Regel auszahlen oder an die Börse überweisen, anstatt sie sofort auszugeben.
Wer ist zur Meldung verpflichtet?
Sie müssen Ihr Einkommen angeben, wenn:
- eine Kryptowährung gegen Fiat oder eine andere Krypto eingetauscht haben;
- Kryptowährung verkauft, die in Form eines Gewinns erhalten wurde;
- Einnahmen aus Glücksspielen in Form von Kryptowährung erhalten und dann finanziell davon profitiert haben (zum Beispiel ist der Kurs gestiegen).
So erfassen und belegen Sie Operationen
Um Probleme mit der Steuer zu vermeiden:
- Halten Sie Screenshots von Gewinnen, Transaktionsadressen und TXIDs;
- Notieren Sie den Kurs der Kryptowährung zum Zeitpunkt des Empfangs;
- Fixieren Sie das Datum der Umwandlung oder Auszahlung;
- Verwenden Sie vertrauenswürdige Wallets und Börsen mit Transaktionshistorie.
Bußgelder wegen Hinterziehung
ATO überwacht aktiv Daten von großen Kryptobörsen und verwendet auch Data Matching Programme, um Inkonsistenzen zu identifizieren. Die Hinterziehung der Kapitalertragsteuer kann zur Folge haben:
- Strafen (von 25% bis 75% des Steuerbetrags);
- die Verpflichtung, die Steuer rückwirkend mit Zinsen zu zahlen;
- in schweren Fällen ein Gerichtsverfahren.
Was sollen die Spieler tun?
1. Verstehen Sie die Risiken - Kryptowährungen unterliegen möglicherweise der CGT.
2. Erfassen Sie alles - dokumentieren Sie jeden Schritt: Gewinn, Umrechnung, Kurs.
3. Deklaration des Kapitals, wenn die Krypto mit Gewinn verkauft wird.
4. Setzen Sie Steuerberater ein - vor allem, wenn die Beträge erheblich sind.
5. Verstecken Sie Ihre Einnahmen nicht - die Anonymität der Blockchain schützt nicht vor ATO.
Schlussfolgerung
Obwohl Casino-Gewinne selbst in Australien nicht steuerpflichtig sind, ändert die Verwendung von Kryptowährung das Bild. Wenn Sie Gewinne in BTC, ETH oder anderen Vermögenswerten erhalten und dann davon profitieren - fallen Sie unter die Besteuerung. Um Strafen zu vermeiden, ist es wichtig, Transaktionen korrekt zu erfassen und dem Finanzamt zu melden.
